Faktoring

Faktoring jest jedną z usług finansowych, oferowaną najczęściej przez banki, ale także przez specjalne firmy,
a nawet osoby prywatne. Również nasza firma Agroplus świadczy tego typu usługi.

Faktoring polega na tym, że faktor (np. bank, firma, osoba prywatna) wykupuje od faktoranta (firmy, która świadczy usługi, sprzedaje różnego rodzaju towary) prawa do wierzytelności, których termin spłaty nie został jeszcze przekroczony (innymi słowy spłaca on, z potrąceniem prowizji, wykupione przez siebie faktury, które wystawił faktorant swoim klientom). Faktorant otrzymuje pieniądze za wykonane przez siebie usługi przed terminem, dłużnik zaś należność spłaca faktorowi w terminie określonym na wystawionej wcześniej fakturze, nie musi więc spłacać długu wcześniej. Faktoring stanowi dobre rozwiązanie przede wszystkim dla firm, które świadczą usługi czy sprzedają towary z odroczonym terminem płatności. Jeśli istnieje ryzyko, że utracą one płynność finansową, gdyż termin zapłaty za usługi jest zbyt odległy, mogą skorzystać z faktoringu i pieniądze uzyskają od razu. To, czy odpowiedzialność za ewentualne nieuregulowanie przez dłużnika płatności będzie spoczywała na faktorze czy faktorancie zależy od rodzaju umowy jaką zawrą między sobą. Faktoring pełny polega na tym, że firma przejmująca wierzytelności przejmuje także ryzyko niewypłacalności dłużnika. W takim wypadku faktorant pozbywa się odpowiedzialności za dłużników, wyegzekwowanie spłaty długów spoczywa na faktorze. Częściej jednak firmy odkupujące wierzytelności decydują się na faktoring niepełny, w tej sytuacji jeżeli dłużnik nie zapłaci należności w terminie, będzie to musiał uczynić faktorant. Cała odpowiedzialność spoczywa na nim, jest to więc forma zbliżona do pożyczki krótkoterminowej, pieniądze otrzymane od faktora będą musiały być zwrócone jeżeli upłynie termin spłaty faktury i nie uda się wyegzekwować należnych pieniędzy od dłużnika. Istnieje jeszcze jedna forma faktoringu, a mianowicie faktoring mieszany. Tutaj odpowiedzialność za ewentualną nierzetelność dłużników spoczywa po obu stronach. Faktor decyduje się przejąć ryzyko niewypłacalności tylko do pewnej kwoty, która zostaje ustalona w umowie, zaś wszystko ponad tę kwotę to problem faktoranta.  

W umowach mogą być stosowane różne klauzule. Jeśli chodzi o faktoring to można mówić o Klauzuli del credere jest to nic innego, jak zobowiązanie się faktoranta, że w przypadku niewypłacalności dłużnika on ureguluje należność z faktorem. Klauzula wyłączności to zobowiązanie, że faktorant zawiera umowę tylko z daną firmą, nie będzie korzystał z usług innych takich firm. Klauzula eksportowa polega na tym, że faktorant zobowiązuje się nie eksportować swoich towarów na przykład  do określonych krajów, ma to ułatwić faktorowi wyegzekwowanie od dłużników należności.

W Polsce faktoring nie jest jeszcze zbyt popularny, wielu właścicieli firm uważa, że jest on za drogi, jednak
z czasem ma się to zmienić. Usługa ta dużą popularność zyskała w Stanach Zjednoczonych oraz na Zachodzie Europy, można więc przypuszcza, że wkrótce zawojuje także Polskę.